公司职员劳碌一生，缴纳数十年的社会保险，万一刚退休就遭遇不测，是否极为不划算？对于灵活就业者和自由职业者，每年的社保费都需要自行承担，这是否更加不合算？相信许多人对此有疑问，接下来让我们计算一下是否真的吃亏。

01退休人员去世后，家属能继承哪些福利？退休人员去世后，直系家属可以继承或领取的包括养老个人账户资金、医疗保险个人账户资金、丧葬补助、一次性抚恤金和家庭困难补助，我们来详细探讨。

1.养老个人账户资金。我们每月缴纳的养老保险有一部分进入社会统筹基金，这部分基金无法继承。另一部分则计入养老个人账户，这就像是个人储蓄，可以被继承。比如：

假设一个退休职工的个人养老账户有50000元，在领取一个月退休金后，账户余额为50000-50000/139=49640元，这部分资金是可以被继承的。

2.医保个人账户资金。简单来说，就是医保卡里的余额。退休前，每个月根据缴费工资的2%-3%转入医保卡，退休后则是养老金的4.5%。这部分资金不会很多，因为大多数人都会用于医疗消费。但如果职工退休后不久去世，其家属可以继承这部分资金。

3.丧葬费。各地区差异较大，例如北京是5000元、山东仅1000元、广东则为三个月的养老金。

4.一次性抚恤金。各地标准不同，北京为20个月的最低工资标准、山东为10个月的社会平均工资、宁夏是山东的两倍。以山东青岛为例，2018年的社会平均工资为5309元，一次性抚恤金则为53090元。

5.家庭困难补助。主要是针对未成年子女、60岁以上的父母等，每人每月一般约500元。

02刚领一个月退休金就去世，真的亏吗？首先，企业职工无论如何都不会吃亏。原因很简单，企业负担的部分全部进入社会统筹，个人缴纳的养老保险则计入个人账户，可以依法继承，家属也可以领取上述所有待遇。对于灵活就业者，缴纳得越多、时间越长，吃亏的可能性越大。

1.以青岛市某灵活就业者为例，假设该人员达到退休年龄时，个人养老账户金为50000元，领取一个月养老金后，直系亲属可以继承如下福利：

2.我们反向计算一下，灵活就业者如果按最低缴费工资连续缴纳15年，是否会亏？

最低缴费工资为社会平均工资的60%，以青岛为例，今年社会平均工资为5309元，假设不变，则需缴纳53090.620%1215=114600元。此时个人账户金为45864元，家属可继承约100000元。按最低缴费基数缴纳15年，依然不会亏。

03几点补充说明当然，以上计算以山东为例，如果按照宁夏等一次性抚恤金较高的地区计算，无论是灵活就业还是企业职工，都不必担忧。对于灵活就业者，若担心亏损，可选择缴纳居民养老保险，虽然每月养老金稍少，但所缴纳的所有款项均可继承。根据国家统计局数据，我国平均寿命超过75岁，因此灵活就业者持续缴纳社保，大多不会亏损。如标题所述，我们都不希望发生这样的事情，希望每个人都能健康平安。

ps：我们还未考虑一个问题，以上是退休后可领取的待遇。那退休前呢？企业职工因私去世或灵活就业者退休前病故，其领取的待遇是否相同？