一位今年8月退休的企业职工刚领取了第一个月的养老金，领取前充满期待，毕竟累计缴费年限长达31年1个月，对于法定退休年龄为50岁的女性企业职工来说已经是天花板级别的存在了。原本以为退休后每月至少能够领取3000元以上的养老金，没想到只有2462.85元，比退休前最后一个月的收入低了不少，失望之余感觉社保局可能计算错了。

到底是期望过高还是社保局算错了呢？我们先来看一下这位退休人员的养老金核算表。

这位河北企业职工出生于1973年8月，2023年8月年满50周岁，由此可以判断其为女性，累计缴费年限为31年1个月，当地社保制度建立起来前的视同缴费年限为3年5个月，退休时的个人账户余额为85250.79元。

从个人账户余额基本能够看出这位企业职工的缴费金额不高，31年本金加利息连9万元都不到，大概率是按照缴费下限缴纳的。

我注意到其“新办法指数化月平均缴费工资”为4810.05元，目前河北的养老金计发基数为6849元，由此可以倒推出她的平均工资缴费指数为0.7023，也就是平均按照70.23%的缴纳养老保险的。

众所周知养老金缴费的下限为60%，上限为300%，这位职工的缴费基数仅仅比下限高了一点，所以她退休时的个人账户余额不高。

缴费水平低是养老金低的第一个原因，第二个原因与法定退休年龄有关。

前面说过这位退休人员为女性职工，法定退休年龄为50岁，比男性职工整整少了10年。每一位退休人员的养老金分成三个部分，分别是个人账户养老金、基础养老金和过渡性养老金，其中个人账户养老金与退休年龄息息相关。

个人账户养老金=退休时个人账户余额/计发月数

不同退休年龄对应的计发月数是不同的，50岁退休时为195，60岁退休时为139。她是50岁退休的，所以计发月数为195，代入公式可求得个人账户养老金为437.18元。

我们假设这位企业职工是60岁退休的，计发月数为139，相同个人账户余额算出的个人账户养老金为613.32元，比437.18元高出了40.3%。

是不是有人觉得男性退休人员划算？毕竟相同个人账户余额获得的个人账户养老金远远高于女性。可大家要知道50岁退休意味着比60岁退休多领了10年的养老金，以本文中2462.85元计算10年累计的养老金收入为29.55万元，这还没算上每一年养老金调整后的增加金额呢。

算划算还是吃亏的时候不能把以前领的钱去掉，只算现在领的钱。

除了个人账户养老金外还有基础养老金与过渡性养老金，计算公式分别如下。

基础养老金=（1+平均工资缴费指数）/2*累计缴费年限*养老金计发基数*1%

过渡性养老金=平均工资缴费指数*视同缴费年限*养老金计发基数*1.3%

代入具体数据后得基础养老金和过渡性养老金分别为1811.82元和213.85元，加上之前算出的个人账养老金便是每月能够领取的金额了，一共是2462.85元。

坦率来说她的基础养老金与过渡性养老金也不高，虽然累加缴费年限超过了31年但两个因素拖累了养老金。

一是之前说过的平缴费水平较低。平均缴费指数刚过0.7，远远低于当地平均水平，如果平均缴费指数能够达到1.0，那么基础养老金和过渡性养老金分别为2128.67元和304.51元，分别比现在高出17.5%和41.4%。

二是河北省的养老金计发基数不高。需要说明的是目前河北还没有公布2023年的养老金计发基数，暂时用2022年的基数核算养老金，更新后需要重新核算，预计这位退休人员的基础养老金和过渡性养老金会增加4%至5%。

河北省2022年的养老金计发基数为6849元，在全国31个省份中排名第24位，整体养老金水平较低影响了当地退休人员的养老金。

综上所述，社保局并没有算错养老金。31年1个月的累计缴费年限只有不到2500元的养老金与其退休较早（50岁）、缴费水平低（按照70%缴费）、河北整体养老金水平不高三大因素有关。

未来大部分人的养老金大概是工作时收入的一半左右，能够达到60%就已经不错了，预计这位职工退休前每月工资不到4500元，退休后不用工作能拿这些钱用不着太过失望。

以上纯属个人观点，欢迎关注、点赞，您的支持是对原创最好的鼓励！