前些天，我收到老朋友老王的来电，言语中透着焦虑和担忧。老王上个月刚退休，本月是他第一次领取养老金，但领到的数额远远低于他和家人的预期。

我知道老王一直在基层工作，对养老保险制度并不熟悉，便约他出来详谈。

见面后，老王先是把他的退休情况介绍给我。

他有36年的工龄，资料显示他享受9年视同缴费待遇，而他的养老保险个人账户余额为8万元，所在地的养老金计发基数为7100元，他的平均缴费指数仅为0.6（长期在基层）。

按照老王的想法，他本月应该能领到3600元左右的养老金，但实际只有3100多元，使他非常失望。

我先向老王解释，根据现行的养老金制度，他可以领取的养老金主要由三部分组成：基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金。

这三部分的计算公式也各不相同。

具体来看：

基础养老金 = 退休当年养老保险待遇计发基数 × (1+个人平均缴费指数) ÷ 2 × 缴费年限 × 1%

个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数

过渡性养老金 = 当年养老金计发基数 x 视同缴费指数 × 视同缴费年限 × 过渡系数

我们将老王的具体情况代入公式计算：

基础养老金=7100×(1+0.6)÷2×36×1%=2044.8元

个人账户养老金= 8万/139个月=575.5元(老王今年60岁退休，预计领取139个月)

过渡性养老金=7100×0.6×9×1.3%=498.4元(按老王所在地过渡系数1.3%计算)

三项之和=2044.8+575.5+498.4=3118.7元，与老王实际领取的金额吻合。

最后我提醒老王，当前我国城镇退休人员的平均养老金在3000元上下，他的水平略高于平均值，但生活还需规划。

老王表示已经明白原因，也接受了这个结果，他打算另外找份轻松的工作以改善生活。

通过和老王的交流，我感触颇深。当前我国社保制度正在逐步完善，但一些老年群体对新的养老金制度还存在认知不足，他们往往依据过去的经验做出不切实际的预期。

另一方面，个人账户的余额又对退休生活质量有重要影响。像老王这样长期在基层工作的职工，由于收入和缴费水平偏低，到退休后往往由于个人账户养老金过低而生活困难。

我认为，要提高老年群体的养老保险知识水平，做到心中有数，是当前的一个重要课题。一方面，要加强对新老年人的宣传教育，让他们正确认识新的养老金制度，不要依赖过高的预期。

同时，也要进一步完善养老保障体系，通过统筹层面逐步提高基础养老金水平，促进社会公平。只有当每个老年人都能过上体面的生活，我们才能宣告养老保障体系建设取得成功。