个人养老金的发放主要分为以下几个步骤：
1. 养老金缴纳：在职员工每月按照规定的比例缴纳养老保险，一般由企业代为扣缴。缴费基数根据员工本人的工资水平确定。
2. 养老金账户管理：员工的养老金缴纳后，会进入个人养老金账户进行管理。个人养老金账户一般由社会保障部门设立，用于记录员工的养老金缴费情况。
3. 养老金计发：当员工达到退休年龄，符合领取养老金的条件时，社会保障部门会根据员工的缴费年限、缴费金额等因素，计算出退休后的养老金待遇。
4. 养老金发放：退休后，员工每月按照计算出的养老金待遇领取养老金。养老金一般通过银行或其他金融机构发放到员工的养老金账户，或者直接发放到员工指定的银行账户。
5. 养老金调整：根据社会经济状况、物价指数等因素，政府会对养老金进行定期调整。调整后的养老金会相应地影响员工的领取金额。
需要注意的是，不同地区的养老金政策和发放方式可能存在差异。具体发放流程和要求，请参考当地政府的养老金政策规定。
